Οι διεθνείς χρηματοπιστωτικοί οίκοι θεωρούν την Ελλάδα success story
Μάλιστα η Morgan Stanley βλέπει τη χώρα στην «κορυφή του Ολύμπου» και το 2026
- Newsroom
Σε πλήρη εξέλιξη βρίσκεται το επιχειρησιακό σχέδιο της ΑΑΔΕ για τον εντοπισμό των λεγόμενων εταιρειών-«φαντασμάτων», που ξεφυτρώνουν μαζικά στην αγορά και εμπλέκονται σε υποθέσεις απάτης και φοροδιαφυγής.
Οι ελεγκτικές υπηρεσίες έχουν διαπιστώσει έξαρση στην ίδρυση μονοπρόσωπων Ιδιωτικών Κεφαλαιουχικών Εταιρειών (ΙΚΕ) και Ετερόρρυθμων Εταιρειών (ΕΕ), πολλές από τις οποίες δεν διαθέτουν καμία πραγματική επιχειρηματική δραστηριότητα ή φυσική υπόσταση.
Το δίκτυο των «εικονικών» εταιρειών
Χαρακτηριστικό παράδειγμα αποτελεί η υπόθεση που αποκαλύφθηκε πρόσφατα και αφορά κύκλωμα απάτης με επιστροφές ΦΠΑ. Οι ελεγκτές εντόπισαν δίκτυο περίπου 370 εικονικών εταιρειών, οι οποίες είχαν ιδρυθεί ηλεκτρονικά μέσω του ΓΕΜΗ.
Οι περισσότερες από αυτές λειτουργούσαν μόνο «στα χαρτιά», με κοινές διευθύνσεις και ίδιους διαχειριστές, συχνά αλλοδαπούς, που δήλωναν την ίδια έδρα σε διαφορετικές εταιρείες, ακόμη και πέντε ή δέκα μέσα στην ίδια ημέρα.
Σε αρκετές περιπτώσεις, οι εταιρείες αυτές εξέδιδαν τιμολόγια εκατοντάδων χιλιάδων ευρώ μόλις ένα 24ωρο μετά τη σύστασή τους, γεγονός που ενεργοποίησε τους αυτοματοποιημένους ελεγκτικούς αλγορίθμους της ΑΑΔΕ.
Απίστευτα περιστατικά και «τρύπες» στο σύστημα
Στο μικροσκόπιο των αρχών βρέθηκαν και πιο ευφάνταστες περιπτώσεις, όπως εκείνη αλλοδαπής υπηκόου που ίδρυσε ΙΚΕ με όνομα σχεδόν ταυτόσημο με γνωστή πολυεθνική εταιρεία, δηλώνοντας μετοχικό κεφάλαιο σχεδόν 1 δισ. ευρώ.
Το ποσό ουδέποτε κατατέθηκε, όμως η εγγραφή της εταιρείας στο ΓΕΜΗ ήταν τυπικά «νόμιμη». Το περιστατικό αποκάλυψε πόσο εύκολα μπορούν να αξιοποιηθούν θεσμικά κενά για τη δημιουργία ψεύτικων επιχειρήσεων.
Η ρίζα του προβλήματος, σύμφωνα με φοροτεχνικούς, εντοπίζεται στο γεγονός ότι η διαδικασία ίδρυσης εταιρείας μέσω της Υπηρεσίας Μιας Στάσης είναι πλήρως αυτοματοποιημένη. Αρκεί μία απλή υπεύθυνη δήλωση για την έδρα, χωρίς καμία επιτόπια αυτοψία ή έλεγχο νομιμότητας.
Όπως τονίζουν λογιστές και φοροτεχνικοί, η έλλειψη ουσιαστικού ελέγχου από το Υπουργείο Ανάπτυξης ενισχύει την αδιαφάνεια και επιτρέπει την άνθηση της εικονικής επιχειρηματικότητας, με σοβαρές συνέπειες για την αγορά και τα δημόσια έσοδα.
Τα νέα «όπλα» της ΑΑΔΕ
Η ΑΑΔΕ έχει πλέον διασυνδέσει ηλεκτρονικά τα πληροφοριακά της συστήματα με το ΓΕΜΗ, αποκτώντας άμεση πρόσβαση στα δεδομένα των νεοϊδρυόμενων εταιρειών.
Επιπλέον, εφαρμόζεται νέο ενισχυμένο πρωτόκολλο ελέγχου, σύμφωνα με το οποίο κάθε νέα εταιρεία ή επιχείρηση που αυξάνει το κεφάλαιό της υποχρεούται να συμπληρώνει ηλεκτρονική φόρμα με τα πλήρη στοιχεία του φυσικού προσώπου που εισφέρει το κεφάλαιο, τον ΑΦΜ και τον τρόπο καταβολής.
Η νέα διαδικασία αντικαθιστά τα παλαιά αρχεία PDF και επιτρέπει αυτόματες διασταυρώσεις των στοιχείων από τους ελεγκτικούς μηχανισμούς. Πρόκειται για ένα νέο, πιο αποτελεσματικό εργαλείο που στοχεύει να βάλει τέλος στη δράση των εταιρειών-«φαντασμάτων» και να περιορίσει την απάτη στην αγορά.
